Estrategia de jubilación

Qué haría si

pudiera realizar lo siguiente:

Brindar un beneficio por muerte libre de impuestos a las personas que dependen de usted1 Diferir impuestos a medida que crece su valor en efectivo acumulado Y tener la posibilidad de acceder a ese valor en efectivo mediante préstamos sobre la póliza y retiros libres de impuestos para usar como ingresos de jubilación y satisfacer

otras necesidades2 1 Código de Rentas Internas, Sección 101(a)(1). Hay algunas excepciones a esta regla. Consulte a un profesional de impuestos calificado para obtener asesoramiento sobre su situación en particular. 2 El uso del seguro de vida con valor en efectivo para ofrecer un recurso libre de impuestos para la jubilación asume que, primero, hay una necesidad de protección de beneficio por muerte. Los préstamos sobre la póliza y los retiros reducen el valor en efectivo de la póliza y el beneficio por muerte, y pueden originar un evento gravable. Los retiros hasta

la base pagada conforme al contrato y los préstamos posteriores no crearán un evento gravable inmediato, pero puede haber consecuencias tributarias considerables después del vencimiento o el rescate del contrato. Los cargos por rescate pueden reducir el valor en efectivo de la póliza en los primeros años.

Estrategias de ahorro

para la jubilación

Ejemplos

Después de

impuestos

Ahorros privados,

es decir, un CD

(certificado de

depósito)

Impuesto diferido

Anualidades

Antes de

impuestos

• IRA Tradicional

• Planes calificados

401(k) y 403(b)

Libre de impuestos

• IRA Roth

• Seguro de vida

permanente

Estrategia después de impuestos: cuando asigna una parte de su ingreso después de impuestos a una cuenta destinada para la jubilación. Se pagan

impuestos anuales sobre todas las ganancias. Un ejemplo de este tipo de ahorro es un certificado de depósito.

Estrategia de impuesto diferido: cuando asigna una parte de su ingreso después de impuestos para la jubilación, las ganancias de la cuenta

aumentan con impuestos diferidos. Cuando se retiran los ingresos de jubilación, los impuestos se liquidan sobre la ganancia con impuesto

diferido. Una cuenta individual de jubilación (individual retirement account, IRA) no deducible o una anualidad son ejemplos de este tipo de ahorro.

Estrategia antes de impuestos: puede incluir un plan calificado patrocinado por el empleador, como un plan 401(k) y 403(b). Usted no paga impuestos

actuales sobre los aportes realizados al plan y las ganancias se acumulan con impuestos diferidos. Más adelante, cuando retira los ingresos de

jubilación, los beneficios son ingresos gravables. Estrategia libre de impuestos: es similar a la estrategia de impuesto

diferido: usted asigna una parte de su ingreso después de impuestos y las ganancias se acumulan con impuestos diferidos. Los ingresos de

jubilación se perciben libres de impuestos. Una cuenta IRA Roth es un ejemplo de este tipo de ahorro. Otro tipo de vehículo financiero es el

seguro de vida permanente. No se trata únicamente de cuánto puede acumular para la jubilación... Debe tener en cuenta los impuestos sobre los

ingresos de jubilación.

Si fuera agricultor, ¿preferiría pagar impuestos sobre las

semillas o la cosecha?

IRA Tradicional

Impuesto diferido

Crecimiento

de impuesto

diferido

Gravado como

ingresos

ordinarios

en el retiro

$0 de impuesto

federal para

distribuciones

calificadas

Crecimiento

de impuesto

diferido

Después de

impuestos

en depósitos

Cuando usted ahorra basándose en una estrategia antes de impuestos, como la IRA Tradicional, sus aportes son usualmente deducibles de impuestos.

La ventaja es que todos los ingresos percibidos se gravan como ingresos ordinarios. Si realiza un retiro antes de los 59 años y medio de edad, usted

puede incurrir en una multa adicional de un 10%. Esto lo deja expuesto a tasas impositivas posiblemente más altas en el futuro. Si usted cree que los

impuestos van a aumentar, esto podría ser devastador para su ingreso de jubilación. En este ejemplo, usted paga impuestos sobre la cosecha.

En nuestro ejemplo de una IRA Roth libre de impuestos, los aportes (es decir, las semillas) se gravan antes de ser depositados, y tanto los aportes como las

ganancias pueden quedar exentas de impuestos3 , de modo que usted queda resguardado de posibles aumentos de las tasas impositivas en el futuro.


3 A fin de calificar para el retiro de ganancias libre de impuestos y libre de multas federales, debe tener una IRA Roth durante al menos cinco años y la distribución se debe realizar

después de los 59 años y medio de edad o en caso de fallecimiento, discapacidad o una distribución con fin específico calificada, como la compra de vivienda calificada efectuada

por primera vez (hasta un máximo de por vida de $10,000). Según las leyes estatales, las distribuciones de la IRA Roth pueden quedar sujetas a impuestos estatales.

¿Qué dirección cree que tomarán las futuras tasas impositivas?

Su perspectiva sobre las futuras tasas impositivas puede guiar su estrategia de jubilación.

Si cree que las futuras tasas impositivas serán más bajas, ahorrar hoy basándose en una estrategia antes de impuestos,

como un plan calificado o una IRA Tradicional, tiene mucho sentido.

Si cree que las futuras tasas impositivas serán más altas, puede considerar una estrategia de jubilación libre

de impuestos como una IRA Roth o un seguro de vida permanente.

Análisis detallado de estrategias de jubilación libre de impuestos IRA Roth: Buena elección... si cumple los requisitos. Para poder aportar

a una cuenta IRA Roth, su ingreso bruto ajustado debe estar por debajo de un cierto umbral. Además, incluso si sus ingresos están por debajo

del umbral, el monto total que puede contribuir es limitado y podría desfasarse si los ingresos aumentan.

¿Cuáles son sus opciones si no califica para una IRA Roth o si desea aportar más? Seguro de vida permanente: El motivo principal para adquirir un seguro de

vida permanente es la protección del beneficio por muerte que brinda. Sin embargo, el seguro de vida permanente ofrece la capacidad de acumular

valor en efectivo con impuesto diferido al que usted puede acceder durante toda su vida para generar un flujo de ingresos de jubilación, posiblemente

libre de impuestos.

Cómo funciona:

Cada pago de prima que realiza Valor en efectivo que puede utilizar durante toda su vida, mediante préstamos sobre la póliza y retiros,

para obtener ingresos de jubilación libres de impuestos Brinda un beneficio por muerte libre de impuestos para su beneficiario

designado Acumula valor en efectivo con impuesto diferido Las cláusulas adicionales de beneficios anticipados opcionales le permiten

acceder al beneficio por muerte durante la vida en el caso de una enfermedad terminal, crónica o crítica4

El pago de beneficios anticipados reducirá el valor en efectivo y el beneficio por muerte pagaderos

de otro modo según la póliza. Recibir un beneficio anticipado puede ser un evento gravable y puede

afectar su elegibilidad para programas de asistencia pública; además, puede reducir o eliminar

beneficios de otras pólizas y cláusulas adicionales. Consulte con su asesor personal de impuestos

para determinar el estado impositivo de cualquier beneficio pagado conforme a esta cláusula adicional

y con agencias de asistencia social para saber de qué manera lo afectará recibir dicho pago. Por lo

general, no hay ninguna restricción en el uso del beneficio recibido. Las cláusulas son beneficios

complementarios que se pueden incorporar a una póliza de seguro de vida y no son válidas, a menos

que también tenga una necesidad de seguro de vida. Las cláusulas adicionales son opcionales, pueden

requerir primas adicionales y es probable que no estén disponibles en todos los estados para todos

los productos. Este folleto no es un ofrecimiento de ninguna póliza de seguro específica.

El seguro de vida permanente brinda lo siguiente:

• Beneficio por muerte libre de impuestos

• Acumulación del valor en efectivo con impuesto diferido

• Posibilidad de ingresos de jubilación libres de impuestos

Estrategia de jubilación librede impuestos Con seguro de vida permanente Beneficios adicionales del seguro de vida permanente Autofinanciación

En el caso de una muerte prematura, el beneficio por muerte libre de impuestos ayudará a financiar los objetivos de jubilación de su cónyuge. Acceso a fondos en el caso de enfermedad

Las cláusulas adicionales de beneficios anticipados están disponibles sin cargo adicional y pueden brindarle acceso a todo o parte de su beneficio por

muerte para ayudar a pagar los gastos relacionados con una enfermedad terminal, crónica o crítica.

Protección en casos de discapacidad Por una tarifa adicional, varias pólizas ofrecen una cláusula adicional

de “Exención de la prima” opcional que seguiría pagando sus primas planificadas en caso de quedar incapacitado en forma permanente,

lo que permite mantener su póliza actualizada con sus objetivos de acumulación originales.

Por lo tanto, ¿cuál es la mejor opción para usted? Para muchas personas, una IRA Roth es una excelente

herramienta. Sin embargo, tal como se mencionó anteriormente, hay algunas restricciones con respecto a

cuánto puede aportar y cuántos ingresos puede percibir a fin de calificar para una IRA Roth.

El seguro de vida permanente puede ser la solución. Si tiene alguien que depende económicamente de usted, es posible que

necesite un seguro de vida. Además de la protección de beneficio por muerte, el valor en efectivo del seguro permanente también sirve como

vehículo de acumulación, con algunas ventajas impositivas importantes. Las primas se determinan en función del monto de la cobertura que

necesita y las distribuciones; los préstamos y retiros libres de impuestos por lo general se pueden obtener después del primer aniversario de

su póliza. Su agente de seguros lo puede ayudar a determinar la mejor cobertura para alcanzar sus objetivos. Es posible que una combinación de las dos sea la mejor

opción para usted. Si cumple con los requisitos de elegibilidad de ingresos para una IRA Roth, pero desea destinar más del límite de aportes permitidos y necesita

protección, podría tener tanto una IRA Roth como un seguro permanente. Aporte la cantidad máxima que pueda conforme a la Roth y, luego, aplique

el monto excedente a su cobertura de seguro de vida. Ponga hoy mismo a su servicio el poder y las ventajas impositivas de un seguro de vida permanente

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